一、总体要求

往来款项清理是审计整改的重点任务，事关学校财务管理规范化建设与资金使用效益、维护教职工切身利益的重要工作。请各单位高度重视，切实履行管理主体责任，指定专人负责，全面梳理本单位及所属项目借款、暂存款项情况，积极提醒、督促相关经办人按期办理冲账、还款、认领等手续，确保清理整改工作按时保质完成。

二、清理范围

本次清理范围为截至2025年12月31日形成的各类往来款项：

1. 暂付款：工程款、设备购置款、差旅费等各类借款；

2. 暂存款：各类未认领来款、已到期质保金等。

请相关人员即日起开展自查清理，于2026年5月15日前到财务处完成冲账、还款及认领手续。

（1）经办人应尽快完成报账、还款。无法取得票据的可直接交回款项，冲减借款；

（2）因工作需要确需延期冲销的，可填写《西北大学借款延期冲销申请表》（附件1），经审批后于5月15日前报送财务处；

（3）因对方单位注销、破产、经办人离校等特殊原因无法确认的，由经费主管单位填写《西北大学未清理暂付款回执单》（附件2），加盖单位公章后于5月15日前提交财务处；

（4）对无特殊原因、逾期仍未清理的款项，将按照学校财务管理制度，实行“前款不清、后款不借”的管理措施，必要时按规定从个人相关收入中统一抵扣。

（1）及时认领本单位未入账来款，办理入账手续；

（2）梳理已到期的设备、工程质保金，办理退还手续。

（1）暂付款信息：借款个人将收到提醒短信，各单位未核销明细表在长安校区会计核算中心领取：

联系人：贾老师联系电话：88309018

（2）暂存款信息：可通过财务网上综合服务平台“财务查询系统——来款信息”模块查询。

附件：

1. 西北大学借款延期冲销申请表

2. 西北大学未清理暂付款回执单

财务处

2026年4月16日